ENTREPRISE Autres activités récréatives et de loisirs › Dordogne ›
BREZAC ARTIFICES
353 208 564SAS, société par actions simplifiéeactive depuis 01/01/1990
224 Route de Mallevieille, 24130 le Fleix
50 à 99
Effectif
salariés · 2024
7,3 M€
Total du bilan
exercice 2025 provisoire
non publié
EBE
-85 k€
Résultat net
4,9 M€
Capitaux propres
1,2 M€
Dettes financières
trésorerie 1,1 M€
Dirigeants et associés
- Personne morale HOCHE & ASSOCIES › (nouvel onglet)
- Personne morale H.AUDIT › (nouvel onglet)
- Personne morale Bélénos › (nouvel onglet)
- Personne morale BELENOS SAS
- siège
- actif
- fermé
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Source : INSEE, Sirene · INPI, RNE · INPI, comptes annuels · BAN · données au 16/10/2026.
› Comptes annuels
| Indicateur | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | — | — | — | 2,5 M€ | 9,0 M€ | 8,6 M€ | 8,2 M€ | 7,7 M€ |
| Marge brute | — | — | — | 1,3 M€ | 6,4 M€ | 5,9 M€ | 5,3 M€ | 4,7 M€ |
| EBE | — | — | — | -2,1 M€ | 909 k€ | 931 k€ | 742 k€ | 890 k€ |
| Résultat d'exploitation | — | — | — | -3,2 M€ | 812 k€ | 729 k€ | 721 k€ | 588 k€ |
| Résultat net | -85 k€ | 28 k€ | -1,5 M€ | -3,3 M€ | 549 k€ | 607 k€ | 724 k€ | 508 k€ |
| Flux de trésorerie d'exploitation · reconstruit | 647 k€ | 978 k€ | -2,0 M€ | -1,1 M€ | -219 k€ | 935 k€ | -16 k€ | — |
| Flux de trésorerie d'investissement · reconstruit | 49 k€ | -9 771 € | 1,2 M€ | -179 k€ | -594 k€ | -529 k€ | -687 k€ | — |
| Flux de trésorerie de financement · reconstruit | -580 k€ | -253 k€ | -865 k€ | 1,5 M€ | -467 k€ | -868 k€ | -23 k€ | — |
| Capacité d'autofinancement (CAF) · reconstruit | -130 k€ | 416 k€ | -34 k€ | -2,3 M€ | 443 k€ | 821 k€ | 675 k€ | 829 k€ |
| Taux d'endettement | 23,6 % | 34,4 % | 39,1 % | 59,7 % | 14,9 % | 13,2 % | 15,7 % | 10,4 % |
| Effectif | — | — | — | — | 43 | — | — | — |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 8 exercices.
› Positionnement dans le secteur
exercice 2025 · comparé au secteur de 2024, dernière année disponible
Rentabilité
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Rentabilité des capitaux propres (ROE) | -1,7 % | 1,1 % | 17,8 % | 47,7 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 1096) |
Endettement
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Gearing | 0,24 × | 0,01 × | 0,33 × | 1,24 × | en dessous de la médiane du secteur (n = 1101) |
| Autonomie financière | 67,2 % | 4,8 % | 32,1 % | 61,1 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 1394) |
| Endettement global | 32,2 % | 38,0 % | 67,1 % | 94,9 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 1394) |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 8 exercices · secteur 2024.
› Comptes déposés
Actif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 178 k€ | 224 k€ | 252 k€ | 55 k€ | 76 k€ | 75 k€ | 3 498 € | 14 k€ |
| Fonds commercial | 496 k€ | 496 k€ | 496 k€ | 2,0 M€ | 2,0 M€ | 2,0 M€ | 2,0 M€ | 1,6 M€ |
| Terrains | 4 500 € | 4 500 € | 4 500 € | — | — | — | — | — |
| Constructions | 834 k€ | 933 k€ | 1,1 M€ | 1,5 M€ | 1,6 M€ | 1,2 M€ | 1,2 M€ | 1,1 M€ |
| Installations techniques, matériel et outillage industriels | 84 k€ | 216 k€ | 290 k€ | 57 k€ | 67 k€ | 55 k€ | 29 k€ | 42 k€ |
| Autres immobilisations corporelles | 60 k€ | 82 k€ | 129 k€ | 95 k€ | 147 k€ | 217 k€ | 134 k€ | 128 k€ |
| Immobilisations en cours | — | 0 € | 1 000 € | 28 k€ | — | 44 k€ | 39 k€ | — |
| Autres participations | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ | 19 k€ |
| Prêts | 1 504 € | 26 k€ | 60 k€ | 15 k€ | — | — | — | — |
| Autres immobilisations financières | 32 k€ | 32 k€ | 29 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 30 k€ |
| TOTAL (I) | 1,7 M€ | 2,0 M€ | 2,3 M€ | 3,8 M€ | 4,0 M€ | 3,7 M€ | 3,4 M€ | 3,0 M€ |
| Marchandises | 2,0 M€ | 2,6 M€ | 2,8 M€ | 2,1 M€ | 1,7 M€ | 1,3 M€ | 1,1 M€ | 1,2 M€ |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 338 k€ | 356 k€ | 365 k€ | 27 k€ | 39 k€ | 19 k€ | 25 k€ | 10 k€ |
| Clients et comptes rattachés | 990 k€ | 1,1 M€ | 1,2 M€ | 733 k€ | 3,1 M€ | 2,6 M€ | 2,5 M€ | 2,3 M€ |
| Autres créances | 1,1 M€ | 1,1 M€ | 1,0 M€ | 383 k€ | 117 k€ | 234 k€ | 401 k€ | 134 k€ |
| Valeurs mobilières de placement | — | — | — | 9 € | 604 k€ | 1,7 M€ | 2,0 M€ | 1,5 M€ |
| Disponibilités | 1,1 M€ | 693 k€ | 60 k€ | 3,1 M€ | 2,7 M€ | 2,5 M€ | 2,6 M€ | 3,4 M€ |
| Charges constatées d’avance | 7 574 € | 34 k€ | 57 k€ | 61 k€ | 94 k€ | 42 k€ | 10 k€ | 134 k€ |
| TOTAL (II) | 5,5 M€ | 6,0 M€ | 5,6 M€ | 6,4 M€ | 8,4 M€ | 8,4 M€ | 8,7 M€ | 8,7 M€ |
| Ecarts de conversion actif (V) | 28 k€ | 23 k€ | 78 k€ | 129 € | — | 1 068 € | — | — |
| TOTAL GENERAL (0 à V) | 7,3 M€ | 8,1 M€ | 8,0 M€ | 10,2 M€ | 12,4 M€ | 12,1 M€ | 12,1 M€ | 11,6 M€ |
| Parts à moins d’un an | — | 70 k€ | 89 k€ | — | — | — | — | — |
Affectation du résultat & renseignements divers
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dividendes | — | — | — | — | 607 k€ | — | — | — |
| Sous-traitance | — | — | — | — | 434 k€ | — | — | — |
| Location, charges locatives et de copropriété | — | — | — | — | 589 k€ | — | — | — |
| Personnel extérieur à l’entreprise | — | — | — | — | 136 k€ | — | — | — |
| Rémunération d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | — | — | — | — | 833 k€ | — | — | — |
| Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages | — | — | — | — | 188 k€ | — | — | — |
| Autres comptes | — | — | — | — | 1,1 M€ | — | — | — |
| Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | — | — | — | — | 3,3 M€ | — | — | — |
| Taxe professionnelle | — | — | — | — | 59 k€ | — | — | — |
| Autres impôts, taxes et versements assimilés | — | — | — | — | 51 k€ | — | — | — |
| Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | — | — | — | — | 109 k€ | — | — | — |
| Montant de la TVA. collectée | — | — | — | — | 1,7 M€ | — | — | — |
| Total TVA. déductible sur biens et services | — | — | — | — | 1,1 M€ | — | — | — |
Amortissements
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AMORTISSEMENTS Total dont autres immobilisations incorporelles | 382 k€ | 318 k€ | 261 k€ | 174 k€ | 204 k€ | 184 k€ | 171 k€ | 161 k€ |
| AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | 5,1 M€ | 5,0 M€ | 4,7 M€ | 3,8 M€ | 3,6 M€ | 3,3 M€ | 3,1 M€ | 3,1 M€ |
| AMORTISSEMENTS Total Général | 5,5 M€ | 5,3 M€ | 5,0 M€ | 4,0 M€ | 3,8 M€ | 3,5 M€ | 3,3 M€ | 3,3 M€ |
Compte de résultat
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises | — | — | — | 1,5 M€ | 5,3 M€ | 5,4 M€ | 7,4 M€ | 7,2 M€ |
| Production vendue services | — | — | — | 1,0 M€ | 3,7 M€ | 3,2 M€ | 749 k€ | 479 k€ |
| Chiffres d’affaires nets | — | — | — | 2,5 M€ | 9,0 M€ | 8,6 M€ | 8,2 M€ | 7,7 M€ |
| Subventions d’exploitation | — | — | — | 61 k€ | 2 750 € | 9 972 € | 8 156 € | — |
| Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | — | — | — | 78 k€ | 251 k€ | 237 k€ | 407 k€ | 238 k€ |
| Autres produits | — | — | — | 856 € | 8 748 € | 21 k€ | 112 € | 255 € |
| Total des produits d’exploitation (I) | — | — | — | 2,6 M€ | 9,3 M€ | 8,9 M€ | 8,6 M€ | 7,9 M€ |
| Achats de marchandises (y compris droits de douane) | — | — | — | 1,6 M€ | 2,9 M€ | 2,9 M€ | 2,8 M€ | 2,4 M€ |
| Variation de stock (marchandises) | — | — | — | -359 k€ | -335 k€ | -205 k€ | 57 k€ | 486 k€ |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | — | — | — | -7 396 € | -439 € | 15 k€ | 1 323 € | 1 019 € |
| Autres achats et charges externes | — | — | — | 2,1 M€ | 3,3 M€ | 3,0 M€ | 2,7 M€ | 2,2 M€ |
| Impôts, taxes et versements assimilés | — | — | — | 54 k€ | 109 k€ | 121 k€ | 131 k€ | 81 k€ |
| Salaires et traitements | — | — | — | 997 k€ | 1,5 M€ | 1,4 M€ | 1,3 M€ | 1,2 M€ |
| Charges sociales | — | — | — | 314 k€ | 582 k€ | 509 k€ | 443 k€ | 406 k€ |
| Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements | — | — | — | 314 k€ | 313 k€ | 277 k€ | 244 k€ | 247 k€ |
| Dot. d’exploit. - Dotations aux provisions | — | — | — | — | — | — | — | 15 k€ |
| Dot. d’exploit. Sur actif circulant : dotations aux provisions | — | — | — | 632 k€ | 25 k€ | 176 k€ | 30 k€ | 259 k€ |
| Dot. d’exploit. Pour risques et charges : dotations aux provisions | — | — | — | 138 k€ | — | — | 7 180 € | — |
| Autres charges | — | — | — | 28 k€ | 19 k€ | 4 858 € | 147 k€ | 19 k€ |
| Total des charges d’exploitation (II) | — | — | — | 5,8 M€ | 8,5 M€ | 8,2 M€ | 7,9 M€ | 7,3 M€ |
| - RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) | — | — | — | -3,2 M€ | 812 k€ | 729 k€ | 721 k€ | 588 k€ |
| Produits financiers de participations | — | — | — | 834 € | 780 € | — | — | 5 558 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | — | — | — | 5 381 € | 14 k€ | 11 k€ | 19 k€ | 44 k€ |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | — | — | — | — | 1 068 € | — | — | 91 € |
| Différences positives de change | — | — | — | 22 k€ | 47 k€ | 114 k€ | 20 k€ | 18 k€ |
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | — | — | — | — | — | — | — | 1 363 € |
| Total des produits financiers (V) | — | — | — | 28 k€ | 62 k€ | 125 k€ | 39 k€ | 69 k€ |
| Dotations financières sur amortissements et provisions | — | — | — | — | — | 1 068 € | — | — |
| Intérêts et charges assimilées | — | — | — | 18 k€ | 21 k€ | 24 k€ | 21 k€ | 31 k€ |
| Différences négatives de change | — | — | — | 52 k€ | 85 k€ | 9 169 € | 17 k€ | 8 702 € |
| Total des charges financières (VI) | — | — | — | 70 k€ | 106 k€ | 34 k€ | 38 k€ | 40 k€ |
| - RESULTAT FINANCIER (V - VI) | — | — | — | -42 k€ | -44 k€ | 91 k€ | 283 € | 30 k€ |
| - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) | — | — | — | -3,2 M€ | 767 k€ | 820 k€ | 721 k€ | 618 k€ |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | — | — | — | 3 010 € | 4 534 € | 9 939 € | 2 674 € | 29 k€ |
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | — | — | — | 16 k€ | 18 k€ | 28 k€ | 584 k€ | 106 k€ |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | — | — | — | 104 k€ | 236 k€ | 27 k€ | — | — |
| Total des produits exceptionnels (VII) | — | — | — | 123 k€ | 258 k€ | 65 k€ | 587 k€ | 135 k€ |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | — | — | — | 166 k€ | 247 k€ | 8 702 € | 654 € | 4 170 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | — | — | — | 5 000 € | — | — | 266 k€ | 15 k€ |
| Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | — | — | — | 3 854 € | — | 6 321 € | 27 k€ | — |
| Total des charges exceptionnelles (VIII) | — | — | — | 175 k€ | 247 k€ | 15 k€ | 293 k€ | 19 k€ |
| - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | — | — | — | -52 k€ | 11 k€ | 50 k€ | 294 k€ | 115 k€ |
| Impôts sur les bénéfices (X) | — | — | — | — | 229 k€ | 264 k€ | 291 k€ | 225 k€ |
| TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | — | — | — | 2,8 M€ | 9,6 M€ | 9,1 M€ | 9,2 M€ | 8,1 M€ |
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | — | — | — | 6,1 M€ | 9,0 M€ | 8,5 M€ | 8,5 M€ | 7,6 M€ |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | — | — | — | -3,3 M€ | 549 k€ | 607 k€ | 724 k€ | 508 k€ |
| Renvois : Transfert de charges | — | — | — | — | 44 k€ | — | — | — |
| Renvois : Redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) | — | — | — | — | 7 964 € | — | — | — |
Contribution économique territoriale : détermination de la valeur ajoutée et effectifs
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Effectif moyen du personnel | — | — | — | — | 43 | — | — | — |
Créances et dettes
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prêts | 1 504 € | 37 k€ | 60 k€ | 15 k€ | — | — | — | — |
| Autres immobilisations financières | 32 k€ | 32 k€ | 29 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 31 k€ | 30 k€ |
| Clients douteux ou litigieux | 317 k€ | 330 k€ | 134 k€ | 135 k€ | 226 k€ | 514 k€ | 454 k€ | 174 k€ |
| Autres créances clients | 809 k€ | 1,2 M€ | 1,5 M€ | 1,5 M€ | 3,4 M€ | 2,9 M€ | 2,9 M€ | 3,2 M€ |
| Personnel et comptes rattachés | 13 k€ | 19 k€ | 23 k€ | 5 749 € | 17 k€ | 12 k€ | — | — |
| Sécurité Sociale, autres organismes sociaux | 225 € | — | — | — | — | 778 € | — | — |
| T. V. A. | 112 k€ | 120 k€ | 88 k€ | 91 k€ | 100 k€ | 87 k€ | 133 k€ | 64 k€ |
| Divers | — | — | 6 809 € | 46 k€ | — | 132 k€ | 67 k€ | 51 k€ |
| Groupe et associés | 984 k€ | 1,0 M€ | 789 k€ | — | — | — | — | — |
| Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) | 57 k€ | 15 k€ | 140 k€ | 240 k€ | 500 € | 2 500 € | 201 k€ | 19 k€ |
| Charges constatées d’avance | 7 574 € | 34 k€ | 57 k€ | 61 k€ | 94 k€ | 42 k€ | 10 k€ | 134 k€ |
| TOTAL – ETAT DES CREANCES | 2,3 M€ | 2,8 M€ | 2,8 M€ | 2,2 M€ | 3,8 M€ | 3,7 M€ | 3,8 M€ | 3,7 M€ |
| Emprunts à 1 an maximum à l’origine | 143 € | 2 341 € | — | 23 k€ | 10 k€ | 51 k€ | 8 846 € | 855 € |
| Emprunts à plus d’1 an à l’origine | 1,2 M€ | 1,3 M€ | — | 2,2 M€ | 136 k€ | 326 k€ | 517 k€ | 709 k€ |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 157 k€ | 413 k€ | — | 309 k€ | 837 k€ | 596 k€ | 355 k€ | 682 k€ |
| Personnel et comptes rattachés | 169 k€ | 175 k€ | — | 97 k€ | 152 k€ | 137 k€ | 121 k€ | 125 k€ |
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 119 k€ | 263 k€ | — | 121 k€ | 132 k€ | 132 k€ | 119 k€ | 123 k€ |
| T.V.A. | 177 k€ | 351 k€ | — | 25 k€ | 26 k€ | 18 k€ | 39 € | — |
| Autres impôts, taxes et assimilés | 25 k€ | 50 k€ | — | 22 k€ | 50 k€ | 51 k€ | 49 k€ | 34 k€ |
| Groupe et associés | 486 k€ | 421 k€ | — | 1,3 M€ | 1,3 M€ | 911 k€ | 1,0 M€ | 293 k€ |
| Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | 85 € | — | — | 74 k€ | 125 € | 125 € | 32 k€ | 29 k€ |
| Produits constatés d’avance | 53 k€ | 46 k€ | — | 32 k€ | 32 k€ | 48 k€ | 48 k€ | 48 k€ |
| TOTAL – ETAT DES DETTES | 2,3 M€ | 3,0 M€ | — | 4,2 M€ | 2,7 M€ | 2,3 M€ | 2,3 M€ | 2,0 M€ |
| Emprunts souscrits en cours d’exercice | — | — | — | — | — | — | — | 189 k€ |
| Emprunts remboursés en cours d’exercice | 139 k€ | 329 k€ | — | — | 190 k€ | 191 k€ | 192 k€ | — |
Immobilisations – augmentations
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACQUISITIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 2,5 M€ | — | — | 2,3 M€ | 2,3 M€ | 2,2 M€ | 1,8 M€ | 1,8 M€ |
| ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | 6,2 M€ | — | — | 5,5 M€ | 4,8 M€ | 4,5 M€ | 4,4 M€ | 4,4 M€ |
| ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | 89 k€ | — | — | 49 k€ | 49 k€ | 49 k€ | 48 k€ | 31 k€ |
| ACQUISITIONS Total Général | 8,8 M€ | — | — | 7,8 M€ | 7,1 M€ | 6,7 M€ | 6,3 M€ | 6,2 M€ |
Immobilisations – diminutions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DIMINUTIONS Total dont autres postes d’immobilisations incorporelles | 2,6 M€ | — | — | 2,2 M€ | 2,3 M€ | 2,3 M€ | 2,2 M€ | 1,8 M€ |
| DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | 6,1 M€ | — | — | 5,5 M€ | 5,5 M€ | 4,9 M€ | 4,5 M€ | 4,4 M€ |
| DIMINUTIONS Prêts et immobilisations financières | — | — | — | — | — | — | 31 k€ | — |
| DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | 53 k€ | — | — | 64 k€ | 49 k€ | 49 k€ | 49 k€ | 48 k€ |
| DIMINUTIONS Total Général | 8,7 M€ | — | — | 7,8 M€ | 7,8 M€ | 7,2 M€ | 6,7 M€ | 6,3 M€ |
Passif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ | 175 k€ |
| Réserve légale (1) | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ | 18 k€ |
| Autres réserves | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ | 8,9 M€ |
| Report à nouveau | -4,1 M€ | -4,2 M€ | -2,7 M€ | — | — | — | -42 k€ | — |
| RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | -85 k€ | 28 k€ | -1,5 M€ | -3,3 M€ | 549 k€ | 607 k€ | 724 k€ | 508 k€ |
| Subventions d’investissement | 44 k€ | 61 k€ | 84 k€ | 26 k€ | 41 k€ | 56 k€ | — | — |
| TOTAL (I) | 4,9 M€ | 5,0 M€ | 5,0 M€ | 5,8 M€ | 9,7 M€ | 9,7 M€ | 9,8 M€ | 9,6 M€ |
| Provisions pour risques | 28 k€ | 23 k€ | 78 k€ | 142 k€ | 4 500 € | 5 568 € | 33 k€ | 15 k€ |
| Provisions pour charges | 18 k€ | 22 k€ | 30 k€ | 47 k€ | 43 k€ | 51 k€ | 44 k€ | — |
| TOTAL (III) | 46 k€ | 45 k€ | 108 k€ | 190 k€ | 48 k€ | 56 k€ | 77 k€ | 15 k€ |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | 1,2 M€ | 1,3 M€ | 1,6 M€ | 2,2 M€ | 146 k€ | 376 k€ | 526 k€ | 709 k€ |
| Emprunts et dettes financières divers (4) | — | 421 k€ | 322 k€ | 1,3 M€ | 1,3 M€ | 911 k€ | 1,0 M€ | 293 k€ |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | — | — | — | 2 079 € | — | — | — | — |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 157 k€ | 413 k€ | 441 k€ | 309 k€ | 837 k€ | 596 k€ | 355 k€ | 682 k€ |
| Dettes fiscales et sociales | 490 k€ | 839 k€ | 545 k€ | 264 k€ | 359 k€ | 338 k€ | 289 k€ | 283 k€ |
| Autres dettes | 486 k€ | 0 € | 8 708 € | 74 k€ | 125 € | 125 € | 32 k€ | 29 k€ |
| Produits constatés d’avance (2) | 53 k€ | 46 k€ | 0 € | 32 k€ | 32 k€ | 48 k€ | 48 k€ | 48 k€ |
| TOTAL (IV) | 2,3 M€ | 3,0 M€ | 2,9 M€ | 4,2 M€ | 2,7 M€ | 2,3 M€ | 2,3 M€ | 2,0 M€ |
| (V) | — | — | — | 21 k€ | 3 350 € | — | — | — |
| TOTAL GENERAL (I à V) | 7,3 M€ | 8,1 M€ | 8,0 M€ | 10,2 M€ | 12,4 M€ | 12,1 M€ | 12,1 M€ | 11,6 M€ |
| Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | 1,4 M€ | 2,4 M€ | 1,9 M€ | 2,0 M€ | 2,7 M€ | 2,1 M€ | — | 1,4 M€ |
| Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. | — | — | — | — | 9 474 € | — | — | — |
Provisions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Provisions pour litiges | — | — | — | 142 k€ | 4 500 € | 4 500 € | 33 k€ | 15 k€ |
| Provisions pour perte de change | 28 k€ | 23 k€ | 78 k€ | — | — | 1 068 € | — | — |
| Provisions pour pensions et obligations similaires | 18 k€ | 22 k€ | 30 k€ | 47 k€ | 43 k€ | 51 k€ | 44 k€ | — |
| Total Provisions pour risques et charges | 46 k€ | 45 k€ | 108 k€ | 190 k€ | 48 k€ | 56 k€ | 77 k€ | 15 k€ |
| sur immobilisations – incorporelles | 1,5 M€ | 1,5 M€ | 1,5 M€ | — | — | — | — | — |
| sur immobilisations –autres immobilisations financières | 0 € | 11 k€ | — | — | — | — | — | — |
| Sur stocks et en cours | 123 k€ | 190 k€ | 95 k€ | 121 k€ | 111 k€ | 218 k€ | 197 k€ | 224 k€ |
| Sur comptes clients | 135 k€ | 392 k€ | 400 k€ | 931 k€ | 466 k€ | 770 k€ | 833 k€ | 1,1 M€ |
| Autres provisions pour dépréciation | 53 k€ | 39 k€ | — | — | — | — | — | — |
| Total Provisions pour dépréciation | 1,8 M€ | 2,1 M€ | 2,0 M€ | 1,1 M€ | 577 k€ | 988 k€ | 1,0 M€ | 1,3 M€ |
| TOTAL GENERAL | 1,9 M€ | 2,2 M€ | 2,1 M€ | 1,2 M€ | 625 k€ | 1,0 M€ | 1,1 M€ | 1,3 M€ |
| Reprises de provisions – Exploitation | 333 k€ | 75 k€ | 242 k€ | 53 k€ | 207 k€ | 220 k€ | 357 k€ | 200 k€ |
| Reprises de provisions – Financières | 11 k€ | 54 k€ | 0 € | — | 1 068 € | — | — | 91 € |
| Reprises de provisions – Exceptionnelles | — | 0 € | 198 k€ | 104 k€ | 236 k€ | 27 k€ | — | — |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 8 exercices.