ENTREPRISE Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion › Dordogne ›
LFSD
478 564 446Société à responsabilité limitée (sans autre indication)active depuis 30/07/2004
129 Impasse des Noyers, 24260 le Bugue
1 à 9
Effectif
salariés · estimé
706 k€
Chiffre d'affaires
exercice 2025 provisoire
59 k€
EBE
-75 k€
Résultat net
2,4 M€
Capitaux propres
1,6 M€
Dettes financières
trésorerie 2,3 M€
Dirigeants et associés
- Gérant Franck DELAYE › (nouvel onglet) (55 ans)
- siège
- actif
- fermé
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Source : INSEE, Sirene · INPI, RNE · INPI, comptes annuels · BAN · données au 16/10/2026.
› Comptes annuels
| Indicateur | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 706 k€ | 145 k€ | 38 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 82 k€ |
| Marge brute | 706 k€ | 145 k€ | 38 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 82 k€ |
| EBE | 59 k€ | 40 k€ | -247 k€ | -11 k€ | -1 210 € | 1 236 € | -367 € | 4 977 € | 9 774 € | 1 761 € |
| Résultat d'exploitation | 3 293 € | -12 k€ | -252 k€ | -9 327 € | -1 209 € | 26 k€ | -367 € | 4 974 € | 9 602 € | 1 244 € |
| Résultat net | -75 k€ | -34 k€ | 2,3 M€ | -8 451 € | -418 € | 26 k€ | -661 € | 4 732 € | 4 084 € | -99 € |
| Flux de trésorerie d'exploitation · reconstruit | -476 k€ | 127 k€ | 2,3 M€ | 93 k€ | 7 304 € | -14 k€ | 12 k€ | 4 123 € | 85 k€ | — |
| Flux de trésorerie d'investissement · reconstruit | 19 k€ | -228 k€ | -1,1 M€ | -0 € | -0 € | -0 € | -0 € | -0 € | -1 € | — |
| Flux de trésorerie de financement · reconstruit | 149 k€ | 90 k€ | 1,3 M€ | 0 € | 0 € | -1 € | 1 € | -13 € | -82 k€ | — |
| Capacité d'autofinancement (CAF) · reconstruit | -19 k€ | 18 k€ | 2,3 M€ | -8 451 € | -418 € | 26 k€ | -661 € | 4 732 € | 4 256 € | 417 € |
| Taux d'endettement | 69,6 % | 57,4 % | 53,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 36,0 % |
| Effectif | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices.
› Positionnement dans le secteur
exercice 2025 · comparé au secteur de 2024, dernière année disponible
Rentabilité
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Marge d'EBE | 8,4 % | -0,7 % | 9,5 % | 34,0 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 12859) |
| Marge d'exploitation | 0,5 % | -2,3 % | 7,2 % | 29,9 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 12923) |
| Marge nette | -10,7 % | 0,4 % | 10,8 % | 44,3 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 12890) |
| Marge commerciale | 100,0 % | 100,0 % | 100,0 % | 100,0 % | égale à la médiane du secteur (n = 12865) |
| Rentabilité des capitaux propres (ROE) | -3,2 % | 0,1 % | 13,2 % | 42,1 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 21519) |
| Rentabilité des capitaux employés (ROCE) | 0,1 % | -2,3 % | 1,0 % | 21,5 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 17433) |
Endettement
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Gearing | 0,70 × | 0,00 × | 0,04 × | 0,45 × | au-dessus de la médiane du secteur (n = 21683) |
| Autonomie financière | 50,2 % | 24,7 % | 58,7 % | 85,4 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 24051) |
| Endettement global | 49,8 % | 14,4 % | 40,9 % | 74,5 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 24051) |
| Poids de la CAF dans le CA | -2,7 % | 2,2 % | 15,2 % | 50,5 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 12923) |
Trésorerie et BFR
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| BFR en jours de CA | 134 j | -34 j | 23 j | 143 j | au-dessus de la médiane du secteur (n = 12923) |
| Trésorerie en jours de CA | 1 190 j | 26 j | 101 j | 313 j | au-dessus de la médiane du secteur (n = 12923) |
| Délai clients | 14 j | 9 j | 57 j | 129 j | en dessous de la médiane du secteur (n = 12923) |
| Délai fournisseurs | 6 j | 12 j | 50 j | 134 j | — |
| Jours de stock | 20 j | 0 j | 0 j | 0 j | au-dessus de la médiane du secteur (n = 12923) |
Activité
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Poids du personnel dans la valeur ajoutée | 54,7 % | 0,6 % | 69,7 % | 94,1 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 12443) |
| Croissance du CA | 387,8 % | -11,6 % | 1,7 % | 20,4 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 9044) |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices · secteur 2024.
› Comptes déposés
Actif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1,4 M€ | 1,5 M€ | 1,3 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Immobilisations financières | 4 990 € | 4 990 € | 4 990 € | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | — |
| Total Actif Immobilisé | 1,4 M€ | 1,5 M€ | 1,3 M€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | 210 k€ | — |
| Matières premières, approvisionnements, en cours de production | 40 k€ | 65 k€ | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Créances – Clients et comptes rattachés | 28 k€ | 1 370 € | — | 50 € | 103 k€ | 109 k€ | 109 k€ | 109 k€ | 116 k€ | — |
| Créances – Autres | 896 k€ | 225 k€ | 428 k€ | 87 k€ | 79 k€ | 58 k€ | 12 k€ | 15 k€ | 9 830 € | — |
| Autres immobilisations corporelles | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 172 € |
| Valeurs mobilières de placement | 2,2 M€ | 2,5 M€ | 2,5 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Disponibilités | 119 k€ | 137 k€ | 201 k€ | 113 k€ | 20 k€ | 12 k€ | 26 k€ | 14 k€ | 9 868 € | — |
| Charges constatées d’avance | 245 € | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Autres participations | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 78 k€ |
| Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 3,3 M€ | 2,9 M€ | 3,1 M€ | 200 k€ | 201 k€ | 180 k€ | 147 k€ | 138 k€ | 136 k€ | — |
| Total général Actif | 4,7 M€ | 4,4 M€ | 4,4 M€ | 409 k€ | 411 k€ | 389 k€ | 357 k€ | 348 k€ | 346 k€ | — |
| Créances rattachées à des participations | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 132 k€ |
| TOTAL (I) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 210 k€ |
| Clients et comptes rattachés | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 102 k€ |
| Autres créances | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 13 k€ |
| Disponibilités | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 6 885 € |
| Charges constatées d’avance | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 935 € |
| TOTAL (II) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 124 k€ |
| TOTAL GENERAL (0 à V) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 334 k€ |
| Parts à plus d’un an | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2 977 € |
Amortissements
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AMORTISSEMENTS Total Immobilisations corporelles | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 861 € |
| AMORTISSEMENTS Total Général | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 861 € |
| Total Immobilisations (Valeur brute) | — | 1,3 M€ | 211 k€ | 211 k€ | 211 k€ | 211 k€ | — | — | — | — |
| Total Immobilisations (Augmentations) | — | 228 k€ | 1,3 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Total Immobilisations (Diminutions) | — | — | 205 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Total Plus-values, Moins-values (Valeur résiduelle) | — | — | 205 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Total Plus-values, Moins-values (Prix de cession) | — | — | 2,8 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Total Immobilisations – Amortissement - Plus-values, Moins-values (Long terme - | — | — | 2,5 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
Compte de résultat
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Production vendue services | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| Production vendue de biens | 561 k€ | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Chiffres d’affaires nets | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| Production vendue de services | 145 k€ | 145 k€ | 38 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | — |
| Production stockée | -520 k€ | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Autres produits | 15 € | 156 € | — | 1 437 € | 1 € | 25 k€ | — | — | — | — |
| Total des produits d’exploitation (I) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 186 k€ | 145 k€ | 38 k€ | 71 k€ | 70 k€ | 95 k€ | 70 k€ | 70 k€ | 70 k€ | — |
| Autres achats et charges externes | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 5 486 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 245 € |
| Salaires et traitements | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 75 k€ |
| Autres charges externes | 45 k€ | 26 k€ | 115 k€ | 2 713 € | 2 493 € | 2 299 € | 5 024 € | 2 295 € | 1 918 € | — |
| Dot. d’exploit. - Dotations aux amortissements | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 516 € |
| (dont taxe professionnelle) | 243 € | 49 € | 294 € | 286 € | 241 € | 342 € | 295 € | 290 € | 270 € | — |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 4 554 € | 5 161 € | 78 k€ | 286 € | 241 € | 342 € | 295 € | 290 € | 270 € | — |
| Rémunérations du personnel | 77 k€ | 74 k€ | 92 k€ | 77 k€ | 68 k€ | 66 k€ | 65 k€ | 62 k€ | 58 k€ | — |
| Dotations aux amortissements | 56 k€ | 52 k€ | 5 401 € | — | — | — | — | — | 172 € | — |
| Total des charges d’exploitation (II) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 81 k€ |
| - RESULTAT D’EXPLOITATION (I - II) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 244 € |
| Autres charges | 12 € | — | — | 4 € | — | 1 € | — | 3 € | — | — |
| Total des charges d’exploitation | 183 k€ | 157 k€ | 290 k€ | 80 k€ | 71 k€ | 68 k€ | 70 k€ | 65 k€ | 60 k€ | — |
| Résultat d’exploitation | 3 293 € | -12 k€ | -252 k€ | -9 327 € | -1 209 € | 26 k€ | -367 € | 4 974 € | 9 602 € | — |
| Produits financiers | 50 k€ | 50 k€ | 12 k€ | 876 € | 861 € | 135 € | — | — | — | — |
| Produits exceptionnels | 100 k€ | — | 2,8 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Charges financières | 129 k€ | 72 k€ | 21 k€ | — | 70 € | 305 € | 294 € | 242 € | 195 € | — |
| Charges exceptionnelles | 100 k€ | — | 215 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Impôts sur les bénéfices | — | — | — | — | — | — | — | — | 5 323 € | — |
| Bénéfice ou perte | -75 k€ | -34 k€ | 2,3 M€ | -8 451 € | -418 € | 26 k€ | -661 € | 4 732 € | 4 084 € | — |
| Intérêts et charges assimilées | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 244 € |
| Total des charges financières (VI) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 244 € |
| - RESULTAT FINANCIER (V - VI) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -1 244 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 100 € |
| Total des charges exceptionnelles (VIII) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 100 € |
| - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -100 € |
| TOTAL DES PRODUITS (I + III + V +VII) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 83 k€ |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -99 € |
Créances et dettes
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Créances rattachées à des participations | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 132 k€ |
| Autres créances clients | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 13 k€ |
| Divers | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9 712 € |
| TOTAL – ETAT DES CREANCES | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 249 k€ |
| Emprunts à 1 an maximum à l’origine | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11 € |
| Fournisseurs et comptes rattachés | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 930 € |
| Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titre) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| TOTAL – ETAT DES DETTES | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 105 k€ |
Immobilisations – augmentations
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACQUISITIONS Total Immobilisations corporelles | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 034 € |
| ACQUISITIONS Total Immobilisations financières | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 238 k€ |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Terrains | — | 92 k€ | 130 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| ACQUISITIONS Total Général | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 239 k€ |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Constructions | — | — | 1,2 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations générales, agencements divers | — | 1 971 € | — | — | — | — | — | — | — | — |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Matériel de transport | — | 28 k€ | — | — | — | — | — | — | — | — |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Autres immobilisations corporelles | — | 106 k€ | — | — | — | — | — | — | — | — |
Immobilisations – diminutions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DIMINUTIONS Total Immobilisations corporelles | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 034 € |
| DIMINUTIONS Immobilisations financières | — | — | 205 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| DIMINUTIONS Total Immobilisations financières | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 210 k€ |
| DIMINUTIONS Total Général | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 211 k€ |
Passif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 50 k€ |
| Capital social ou individuel | 1,2 M€ | 1,2 M€ | 50 k€ | 50 k€ | 50 k€ | 50 k€ | 50 k€ | 50 k€ | 50 k€ | — |
| Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 160 k€ |
| Réserve légale | 5 000 € | 5 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | — |
| Réserve légale (1) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2 000 € |
| Autres réserves | 1,3 M€ | 1,4 M€ | 262 k€ | 262 k€ | 262 k€ | 262 k€ | 263 k€ | 263 k€ | 263 k€ | — |
| Report à nouveau | — | — | -60 k€ | -52 k€ | -51 k€ | -77 k€ | -77 k€ | -82 k€ | -86 k€ | — |
| Résultat de l’exercice | -75 k€ | -34 k€ | 2,3 M€ | -8 451 € | -418 € | 26 k€ | -661 € | 4 732 € | 4 084 € | — |
| Total des capitaux propres - Total I | 2,4 M€ | 2,5 M€ | 2,5 M€ | 254 k€ | 263 k€ | 263 k€ | 237 k€ | 238 k€ | 233 k€ | — |
| Autres réserves | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 103 k€ |
| Report à nouveau | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -86 k€ |
| Emprunts et dettes assimilées | 1,6 M€ | 1,4 M€ | 1,3 M€ | — | — | — | — | — | 13 € | — |
| RESULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -99 € |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 762 € | 12 k€ | 5 562 € | 762 € | 720 € | 720 € | 3 912 € | 756 € | 708 € | — |
| Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | 12 k€ | 12 k€ | 81 k€ | 127 k€ | 113 k€ | 101 k€ | 95 k€ | 90 k€ | 88 k€ | — |
| Autres dettes | 688 k€ | 459 k€ | 494 k€ | 155 k€ | 147 k€ | 126 k€ | 116 k€ | 110 k€ | 112 k€ | — |
| TOTAL (I) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 229 k€ |
| Produits constatés d’avance | 14 k€ | 14 k€ | 14 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Total des dettes | 2,3 M€ | 1,9 M€ | 1,9 M€ | 155 k€ | 148 k€ | 126 k€ | 120 k€ | 110 k€ | 113 k€ | — |
| Total général Passif | 4,7 M€ | 4,4 M€ | 4,4 M€ | 409 k€ | 411 k€ | 389 k€ | 357 k€ | 348 k€ | 346 k€ | — |
| Dont dettes à plus d’un an | 1,3 M€ | 1,3 M€ | 1,3 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | 88 k€ | 122 k€ | 1,3 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | 100 k€ | — | 2,8 M€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (3) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11 € |
| Emprunts et dettes financières divers (4) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 82 k€ |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 930 € |
| Dettes fiscales et sociales | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 22 k€ |
| TOTAL (IV) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 105 k€ |
| TOTAL GENERAL (I à V) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 334 k€ |
| Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 78 k€ |
| Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et C.C.P. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11 € |
Provisions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Autres provisions pour dépréciation | — | 4 119 € | 5 130 € | — | — | — | — | — | — | — |
| AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | — | 4 119 € | 5 130 € | — | — | — | — | — | — | — |
| DIVERS Montant de la TVA collectée | — | — | 10 k€ | 14 k€ | 14 k€ | — | — | — | — | — |
| DIVERS Montant de la TVA déductible sur biens et services (sauf immobilisations) | — | — | 22 k€ | 529 € | 493 € | — | — | — | — | — |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices.