ENTREPRISE Travaux d'installation d'eau et de gaz en tous locaux › Allier ›
COGNET
799 401 310Société à responsabilité limitée (sans autre indication)active depuis 01/07/2013
175 Avenue de Vichy, 03200 Abrest
6 à 9
Effectif
salariés · 2024
1,2 M€
Chiffre d'affaires
exercice 2025 provisoire
99 k€
EBE
54 k€
Résultat net
181 k€
Capitaux propres
94 k€
Dettes financières
trésorerie 49 k€
Dirigeants et associés
- Gérant Florent COGNET › (nouvel onglet) (36 ans)
- Gérant Valentin BELOT › (nouvel onglet) (25 ans)
- siège
- actif
- fermé
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Source : INSEE, Sirene · INPI, RNE · INPI, comptes annuels · BAN · données au 16/10/2026.
› Comptes annuels
| Indicateur | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 1,2 M€ | 880 k€ | 497 k€ | 230 k€ | 131 k€ | 117 k€ | 128 k€ | 80 k€ | 148 k€ | 227 k€ |
| Marge brute | 537 k€ | 482 k€ | 343 k€ | 157 k€ | 62 k€ | 37 k€ | 50 k€ | 21 k€ | 66 k€ | 122 k€ |
| EBE | 99 k€ | 170 k€ | 125 k€ | 57 k€ | 23 k€ | 4 564 € | 17 k€ | 1 257 € | 6 137 € | 25 k€ |
| Résultat d'exploitation | 66 k€ | 152 k€ | 124 k€ | 53 k€ | 18 k€ | 2 137 € | 13 k€ | -4 717 € | -18 k€ | 16 k€ |
| Résultat net | 54 k€ | 116 k€ | 96 k€ | 42 k€ | 18 k€ | 2 324 € | 10 k€ | 97 € | -13 k€ | 9 406 € |
| Flux de trésorerie d'exploitation · reconstruit | -3 033 € | 167 k€ | 53 k€ | 51 k€ | 23 k€ | 12 k€ | 13 k€ | -19 k€ | 12 k€ | — |
| Flux de trésorerie d'investissement · reconstruit | -71 k€ | -69 k€ | -13 k€ | -9 088 € | -20 k€ | -5 005 € | -0 € | -3 686 € | 19 k€ | — |
| Flux de trésorerie de financement · reconstruit | -12 k€ | -43 k€ | -5 276 € | -14 k€ | 14 k€ | -13 k€ | -13 k€ | 1 689 € | -9 346 € | — |
| Capacité d'autofinancement (CAF) · reconstruit | 87 k€ | 134 k€ | 104 k€ | 49 k€ | 24 k€ | 6 263 € | 14 k€ | 7 433 € | 9 804 € | 19 k€ |
| Taux d'endettement | 52,0 % | 31,5 % | 13,3 % | 53,2 % | 75,5 % | 73,7 % | 50,0 % | 860,6 % | 821,9 % | 185,2 % |
| Effectif | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices.
› Positionnement dans le secteur
exercice 2025 · comparé au secteur de 2024, dernière année disponible
Rentabilité
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Marge d'EBE | 8,1 % | 1,6 % | 6,0 % | 12,3 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Marge d'exploitation | 5,4 % | 0,7 % | 4,5 % | 10,4 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Marge nette | 4,4 % | 0,5 % | 3,7 % | 8,7 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4207) |
| Marge commerciale | 44,1 % | 57,5 % | 67,0 % | 80,4 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Rentabilité des capitaux propres (ROE) | 29,8 % | 5,5 % | 17,8 % | 37,2 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 8182) |
| Rentabilité des capitaux employés (ROCE) | 23,8 % | 2,5 % | 16,4 % | 40,0 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4171) |
Endettement
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Gearing | 0,52 × | 0,01 × | 0,14 × | 0,42 × | au-dessus de la médiane du secteur (n = 8193) |
| Capacité de remboursement | 1,1 ans | 0,0 ans | 0,6 ans | 1,7 ans | au-dessus de la médiane du secteur (n = 7001) |
| Autonomie financière | 40,4 % | 28,8 % | 46,8 % | 63,6 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 8595) |
| Endettement global | 59,6 % | 36,1 % | 52,6 % | 70,7 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 8595) |
| Poids de la CAF dans le CA | 7,1 % | 2,0 % | 5,7 % | 10,9 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4209) |
Trésorerie et BFR
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| BFR en jours de CA | 34 j | -11 j | 17 j | 49 j | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Trésorerie en jours de CA | 18 j | 16 j | 46 j | 100 j | en dessous de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Délai clients | 29 j | 22 j | 52 j | 91 j | en dessous de la médiane du secteur (n = 4209) |
| Délai fournisseurs | 24 j | 23 j | 46 j | 71 j | — |
| Jours de stock | 48 j | 0 j | 6 j | 21 j | au-dessus de la médiane du secteur (n = 4209) |
Activité
| Ratio | Entreprise | P25 secteur | Médiane | P75 secteur | Position |
|---|---|---|---|---|---|
| Poids du personnel dans la valeur ajoutée | 79,9 % | 63,8 % | 80,3 % | 92,9 % | en dessous de la médiane du secteur (n = 4142) |
| Croissance du CA | 10,7 % | -13,1 % | 0,7 % | 17,0 % | au-dessus de la médiane du secteur (n = 3084) |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices · secteur 2024.
› Comptes déposés
Actif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles - Fonds commercial | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 8 282 € | 22 k€ |
| Immobilisations corporelles | 122 k€ | 85 k€ | 34 k€ | 28 k€ | 26 k€ | 13 k€ | 10 k€ | 14 k€ | 17 k€ | 31 k€ |
| Immobilisations financières | 3 304 € | 1 806 € | 1 048 € | 1 348 € | 1 060 € | 745 € | 1 735 € | 1 735 € | 1 735 € | 1 735 € |
| Total Actif Immobilisé | 133 k€ | 95 k€ | 43 k€ | 38 k€ | 36 k€ | 22 k€ | 20 k€ | 24 k€ | 27 k€ | 55 k€ |
| Matières premières, approvisionnements, en cours de production | 129 k€ | 1 012 € | 1 030 € | 0 € | 1 070 € | 17 k€ | 27 k€ | 31 k€ | 5 020 € | 8 077 € |
| Créances – Clients et comptes rattachés | 79 k€ | 190 k€ | 114 k€ | 23 k€ | 6 253 € | 4 718 € | 4 267 € | 15 k€ | 4 797 € | 2 656 € |
| Créances – Autres | 56 k€ | 18 k€ | 3 008 € | 2 082 € | 360 € | 2 265 € | 3 834 € | 8 756 € | 4 699 € | 2 995 € |
| Valeurs mobilières de placement | 6 € | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Disponibilités | 49 k€ | 135 k€ | 80 k€ | 46 k€ | 17 k€ | — | 5 751 € | 6 046 € | 27 k€ | 20 k€ |
| Charges constatées d’avance | 2 097 € | 592 € | 552 € | 0 € | 209 € | 204 € | 198 € | 193 € | 466 € | 271 € |
| Total Actif circulant + Charges constatées d’avance | 315 k€ | 346 k€ | 199 k€ | 71 k€ | 25 k€ | 24 k€ | 41 k€ | 61 k€ | 42 k€ | 34 k€ |
| Total général Actif | 449 k€ | 440 k€ | 242 k€ | 109 k€ | 61 k€ | 45 k€ | 61 k€ | 85 k€ | 70 k€ | 89 k€ |
Amortissements
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total Immobilisations (Valeur brute) | — | — | — | — | 80 k€ | 75 k€ | 75 k€ | 82 k€ | 105 k€ | 114 k€ |
| Total Immobilisations (Augmentations) | — | — | — | — | 25 k€ | 5 995 € | — | 16 k€ | — | 23 k€ |
| Total Immobilisations (Diminutions) | — | — | — | — | 16 k€ | 990 € | — | 23 k€ | 22 k€ | 32 k€ |
| Total Plus-values, Moins-values (Valeur résiduelle) | — | — | — | — | 5 822 € | 990 € | — | 13 k€ | 5 195 € | 28 k€ |
| Total Plus-values, Moins-values (Prix de cession) | — | — | — | — | 10 k€ | 698 € | — | 18 k€ | 12 k€ | 5 800 € |
| Total Immobilisations – Amortissement - Plus-values, Moins-values (Court terme) | — | — | — | — | 4 178 € | -292 € | — | 5 378 € | 6 805 € | 1 450 € |
Compte de résultat
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Production vendue de services | 1,2 M€ | 880 k€ | 497 k€ | 230 k€ | 131 k€ | 117 k€ | 128 k€ | 80 k€ | 148 k€ | 227 k€ |
| Production stockée | 129 k€ | — | — | 0 € | -16 k€ | -11 k€ | -4 000 € | 26 k€ | -3 207 € | -11 k€ |
| Subventions d’exploitation reçues | 10 k€ | 300 € | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Autres produits | 914 € | 8 € | 7 051 € | 2 242 € | 465 € | 1 513 € | 17 € | 1 362 € | 235 € | 199 € |
| Total des produits d’exploitation hors T.V.A. | 1,4 M€ | 880 k€ | 504 k€ | 232 k€ | 116 k€ | 108 k€ | 124 k€ | 108 k€ | 145 k€ | 216 k€ |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) | 680 k€ | 397 k€ | 154 k€ | 72 k€ | 69 k€ | 80 k€ | 78 k€ | 59 k€ | 82 k€ | 104 k€ |
| Variation de stock (matières premières et approvisionnement) | 1 012 € | 18 € | -1 030 € | 1 070 € | -38 € | -522 € | 290 € | -80 € | -150 € | -25 € |
| (dont crédit bail mobilier)* | 9 573 € | — | 11 k€ | — | — | — | — | — | — | — |
| Autres charges externes | 175 k€ | 86 k€ | 64 k€ | 40 k€ | 21 k€ | 20 k€ | 26 k€ | 34 k€ | 25 k€ | 33 k€ |
| (dont taxe professionnelle) | 1 622 € | — | 480 € | 482 € | 469 € | 460 € | 401 € | 590 € | 603 € | 579 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 10 k€ | 5 220 € | 8 651 € | 7 800 € | 854 € | 472 € | 433 € | 1 122 € | 1 040 € | 1 807 € |
| Rémunérations du personnel | 277 k€ | 152 k€ | 99 k€ | 37 k€ | — | 903 € | 1 793 € | 7 136 € | 21 k€ | 35 k€ |
| Charges sociales | 115 k€ | 69 k€ | 47 k€ | 16 k€ | 1 244 € | 1 154 € | 1 448 € | 3 730 € | 10 k€ | 17 k€ |
| Dotations aux amortissements | 33 k€ | 18 k€ | 8 100 € | 6 844 € | 5 335 € | 3 939 € | 3 245 € | 7 158 € | 8 642 € | 9 735 € |
| Dotations aux provisions | — | — | — | — | — | — | — | 178 € | 14 k€ | — |
| Autres charges | 1 525 € | 162 € | 5 € | 8 € | 1 € | — | 1 € | — | 2 266 € | — |
| Total des charges d’exploitation | 1,3 M€ | 728 k€ | 380 k€ | 179 k€ | 98 k€ | 106 k€ | 111 k€ | 112 k€ | 164 k€ | 200 k€ |
| Résultat d’exploitation | 66 k€ | 152 k€ | 124 k€ | 53 k€ | 18 k€ | 2 137 € | 13 k€ | -4 717 € | -18 k€ | 16 k€ |
| Produits financiers | 10 € | 1 € | 1 € | — | — | — | 3 € | 3 € | 3 € | 3 € |
| Produits exceptionnels | 16 k€ | 505 € | 300 € | 19 k€ | 10 k€ | 1 717 € | — | 18 k€ | 12 k€ | 5 800 € |
| Charges financières | 3 947 € | 1 897 € | 1 484 € | 710 € | 413 € | 241 € | 617 € | 828 € | 1 067 € | 1 312 € |
| Charges exceptionnelles | 13 k€ | 1 217 € | 390 € | 20 k€ | 6 037 € | 1 231 € | 2 277 € | 13 k€ | 5 238 € | 9 136 € |
| Impôts sur les bénéfices | 11 k€ | 33 k€ | 26 k€ | 9 210 € | 3 246 € | 59 € | — | — | — | 1 768 € |
| Bénéfice ou perte | 54 k€ | 116 k€ | 96 k€ | 42 k€ | 18 k€ | 2 324 € | 10 k€ | 97 € | -13 k€ | 9 406 € |
Contribution économique territoriale : valeur ajoutée et effectifs
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Effectif moyen du personnel | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 |
Immobilisations – augmentations
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Installations techniques matériel et outillage | — | — | — | — | — | 800 € | — | — | — | — |
| AUGMENTATIONS Imm. corporelles – Matériel de transport | — | — | — | — | 25 k€ | 5 195 € | — | 16 k€ | — | 23 k€ |
| AUGMENTATIONS Immobilisations financières | — | — | — | — | 315 € | — | — | — | — | 23 € |
Immobilisations – diminutions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DIMINUTIONS Immobilisations financières | — | — | — | — | — | 990 € | — | — | — | — |
Passif (bilan)
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € |
| Réserve légale | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € | 200 € |
| Autres réserves | 125 k€ | 59 k€ | 43 k€ | 1 074 € | 2 897 € | 573 € | 106 € | 9 € | 13 k€ | 3 241 € |
| Résultat de l’exercice | 54 k€ | 116 k€ | 96 k€ | 42 k€ | 18 k€ | 2 324 € | 10 k€ | 97 € | -13 k€ | 9 406 € |
| Total des capitaux propres - Total I | 181 k€ | 177 k€ | 141 k€ | 45 k€ | 23 k€ | 5 097 € | 13 k€ | 2 306 € | 2 209 € | 15 k€ |
| Emprunts et dettes assimilées | 94 k€ | 56 k€ | 19 k€ | 24 k€ | 18 k€ | 3 756 € | 6 388 € | 20 k€ | 18 k€ | 28 k€ |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 87 k€ | 52 k€ | — | — | — | — | — | 43 k€ | — | — |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 46 k€ | 107 k€ | 27 k€ | 9 706 € | 9 245 € | 7 466 € | 11 k€ | 11 k€ | 9 452 € | 14 k€ |
| Autres dettes dont comptes courant d’associés de l’exercice N | 4 946 € | — | 2 637 € | 2 637 € | 545 € | 532 € | 7 262 € | 5 471 € | 10 k€ | 8 582 € |
| Autres dettes | 40 k€ | 44 k€ | 55 k€ | 31 k€ | 11 k€ | 29 k€ | 32 k€ | 8 625 € | 40 k€ | 33 k€ |
| Produits constatés d’avance | — | 5 283 € | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Total des dettes | 268 k€ | 263 k€ | 101 k€ | 64 k€ | 38 k€ | 40 k€ | 49 k€ | 82 k€ | 67 k€ | 74 k€ |
| Total général Passif | 449 k€ | 440 k€ | 242 k€ | 109 k€ | 61 k€ | 45 k€ | 61 k€ | 85 k€ | 70 k€ | 89 k€ |
| Dont dettes à plus d’un an | 65 k€ | — | 13 k€ | 19 k€ | 13 k€ | — | 1 266 € | 6 299 € | 7 922 € | 18 k€ |
| Coût de revient des immobilisations acquises ou créées au cours de l’exercice | 83 k€ | — | 14 k€ | 29 k€ | 25 k€ | 5 995 € | — | 16 k€ | — | 23 k€ |
| Prix de vente hors T.V.A. des immobilisations cédées au cours de l’exercice | 16 k€ | — | 300 € | 19 k€ | 25 k€ | 5 995 € | — | 18 k€ | 12 k€ | 5 800 € |
Provisions
| Poste | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur immobilisations | — | — | — | — | — | — | — | — | 14 k€ | — |
| AUGMENTATIONS Provisions pour dépréciation – Sur clients et comptes rattachés | — | — | — | — | — | — | — | 178 € | — | — |
| AUGMENTATIONS Total Relevé des provisions | — | — | — | — | — | — | — | 178 € | 14 k€ | — |
| DIVERS Montant de la TVA collectée | — | — | — | — | — | — | — | 10 k€ | 16 k€ | 22 k€ |
| DIVERS Montant de la TVA déductible sur biens et services (sauf immobilisations) | — | — | — | — | — | — | — | 16 k€ | 19 k€ | 25 k€ |
Source : INPI, comptes annuels · exercices 2016 → 2025 · 10 exercices.